保险:把财产保护在产品中
国外许多富人会大量购买保险,这并不是为了获得生活保障,而是为了遗产避税。国外的不少保险也专门设置了避税功能,许多终生寿险产品包含有身故受益功能,而这一部分是不用交税的。
根据我国《保险法》规定,保险不纳入遗产,所以任何人无权分割,除了保险本身确定的受益人,个人保险都是属于自己的。这是保险的优点,所以一些富裕阶层人士会选择保险将自己的财产冷冻起来,并逐渐追加和组合,一方面抵抗通胀压力使财产保值,一方面通过法律来合理避税。
某保险公司曾推出“富人保险”,高保障额度1000万元,这些保障对于中小企业的老板来说是够了,但对身家过亿的富人来说,仍是真空地带。
拥有一家建筑公司的王先生也青睐为自己和家人购买保险。“就像把鲜肉冻在冰箱里,拿出来吃的那天,不至于腐烂变质,营养也没有过多流失。遗产税也一样,即使是税率很高,保险也在免税之列。而且如果在生意上遇到债务纠纷,保险不属于被追偿的范围,这对于我来说很实用。”王先生说。
从事保险行业的苏先生分析,一旦中国开征遗产税,富人阶层的保险需求就会打开。“保险的一大功能就是财产保全,按照保险行业相关分析预测,国际上平均遗产税率在40%以上,中国即将开征的遗产税税率可能高达30%~60%,若没能给自己和家人买任何保险,其损失无疑是巨大的。”苏先生说。